Ufficio Servizi finanziari

Funzioni:

• Programmazione e rendicontazione generale delle risorse finanziarie ed economiche.
• Servizio di economato.
• Servizio di provveditorato carta cancelleria toner.
• Servizio fiscale.
• Servizio uscite.
• Servizio entrate.
• Servizio inventario.
• Servizio società partecipate (con esclusione della Farmacia comunale di Sestu)
• Controllo di regolarità contabile.
• Verifica equilibri di bilancio.
• Controllo di gestione.

 

Attività non esaustive di competenza del Servizio:

• Elaborazione del bilancio di previsione annuale e pluriennale, e atti deliberativi connessi;
• elaborazione del piano esecutivo di gestione relativamente alla parte finanziaria;
• elaborazione del rendiconto annuale e atti deliberativi connessi;
• elaborazione dei certificati al bilancio di previsione e al rendiconto della gestione;
• estrazione dei prospetti e delle statistiche sui dati previsionali e consuntivi del Comune;
• elaborazione delle variazioni al bilancio annuale, pluriennale e P.E.G. secondo le disposizioni del Regolamento di contabilità e predisposizione degli atti deliberativi connessi;
• monitoraggio finanziario;

 

Coordinamento degli adempimenti relativi alle norme sui vincoli di bilancio e sulla salvaguardia degli equilibri di bilancio:

• predisposizione deliberazione per gli equilibri di bilancio;
• tenuta delle registrazioni contabili afferenti alle entrate ed alle spese del Comune;
• consulenza contabile ai Servizi, nelle materie di competenza;
• certificazione dei redditi da lavoro autonomo e dei redditi assimilati al lavoro dipendente di competenza del servizio finanziario
• gestione degli oneri conseguenti all’indebitamento, esclusa la gestione dei contratti di mutuo;
• gestione della liquidità e monitoraggio saldi di cassa;
• gestione della cassa economale;
• tenuta degli inventari dei beni mobili ed immobili sulla base delle indicazioni provenienti dagli uffici competenti;
• registrazione dei dati inventariali sui beni mobili, secondo i dati di rilievo inventariale forniti dai Responsabili di Settore consegnatari;
• registrazione di tutte le variazioni relative al patrimonio mobiliare comunicate dagli Uffici;
• coordinamento dei vari settori interessati alla produzione delle informazioni utili all’aggiornamento dell’inventario;
• verifica presenza buono di carico in ogni atto di liquidazione di spesa di investimento per arredi e attrezzature;
• acquisizione e inserimento dei dati beni mobili sulla procedura software di gestione;
• registrazione dei dati inventariali sui beni immobili, secondo i dati di rilievo inventariale forniti dai Responsabili consegnatari dei settori tecnici;
• tenuta dell’inventario generale dei beni immobili e trasmissione dei dati immobiliari relativi alla predisposizione del conto patrimoniale all’ufficio ragioneria;
• registrazione di tutte le variazioni relative al patrimonio immobiliare comunicate dagli Uffici tecnici sopra elencati o da altri consegnatari dei beni immobili;
• rapporti con il Tesoriere;
• gestione delle società partecipate in merito agli aspetti connessi allo status di socio del Comune, ad eccezione della Farmacia comunale di Sestu la gestione del cui servizio è attribuita al Segretario generale dell’Ente
• rapporti con il Collegio dei Revisori dei Conti;
• rapporti con la Corte dei Conti inerenti al controllo generale della gestione economico finanziaria.
• tenuto del Registro unico delle Fatture;
• adempimenti connessi allo Split paymnent;
• adempimenti connessi alla comunicazione periodica delle fatture e dei pagamenti nella piattaforma delle fatture;
• predisposizione e aggiornamento del Regolamento di contabilità e del Regolamento economale;
• gestione del conto corrente postale ordinario e delle carte contabili;
• verifiche di legge sui conti degli agenti contabili;
• supporto alle verifiche di cassa dei revisori;
• incasso dei riversamenti Tarsu e gestione delle specifiche di incasso fornite dai concessionari;
• supporto ai revisori per i questionari alla Corte dei Conti;
• adempimenti connessi al patto interno di stabilità e sui saldi di bilancio, relativamente all’attività di programmazione, monitoraggio concomitante alla gestione, rendicontazione e coordinamento uffici;
• effettuazione delle ritenute fiscali sui compensi erogati in qualità di sostituto d’imposta non di competenza del servizio personale;
• verifica e quadratura mensile delle partite di giro relative a ritenute e versamenti;
• versamento, alle relative scadenze, delle ritenute operate mediante emissione dei mandati ed invio di relativo F24EP mediante servizio telematico “Entratel” dell’Agenzia delle Entrate;
• contabilizzazione e versamento , alle relative scadenze, dei tributi a carico dell’Ente;
• Predisposizione delle Certificazioni dei redditi da lavoro autonomo e delle Certificazioni uniche relative ai redditi da lavoro assimilato corrisposti durante l’anno e relativo invio ai beneficiari;
• collaborazione con l’ufficio personale, per la parte relativa alla gestione ritenute tramite procedura finanziaria, alla predisposizione e all’invio all’Agenzia delle Entrate del modello 770 Semplificato ed Ordinario;
• annotazioni sui registri IVA dei Servizi a rilevanza Commerciale svolti dall’Ente;
• liquidazioni mensili dell’IVA e predisposizione della dichiarazione Iva;
• liquidazione mensile Irap e predisposizione dichiarazione annuale Irap, con la collaborazione dell’ufficio personale per la parte di competenza;
• verifica e consulenza problematiche di natura fiscale non di competenza di altri uffici;
• collaborazione con l’ufficio tecnico per l’individuazione del credito Conai spettante all’ente.
• programmazione e gestione delle procedure per l’acquisto di materiali di pulizia, di cancelleria, toner e predisposizione timbri necessari ai diversi settori dell’Ente;
• gestione magazzino economale;
• distribuzione materiale di cancelleria e toner;
• gestione della quasi totalità delle spese di rappresentanza, in carico al servizio segreteria;
• gestione cassa economale, gestione dei registri di cassa, rendicontazione trimestrale e resa del conto annuale;
• gestione delle spese economali relative alle consultazioni elettorali, e predisposizione della documentazione necessaria per la rendicontazione;
• acquisto libri e gestione abbonamenti a riviste e banche dati;
• pagamento bolli automezzi comunali;
• controllo di gestione.

Funzioni:
Presidio della regolarità contabile e del rispetto dei vincoli di finanza pubblica.

Attività non esaustive di competenza del Servizio:

• Rilascio di pareri ai sensi dell’articolo 49 del T.U.E.L. su tutte le proposte di deliberazione sottoposte all’approvazione della Giunta o del Consiglio Comunale che abbiano riflessi finanziari ed economico-patrimoniali;
• rilascio del visto attestante la copertura finanziaria ai sensi dell’art.151 del T.U.E.L., sulle determinazioni a rilevanza contabile;
• direzione e coordinamento dell’attività di indirizzo e controllo su enti, organismi e società partecipate dal Comune, ad eccezione della partecipata Farmacia comunale di Sestu la gestione del cui servizio è in capo al Segretario generale dell’Ente